小區物業管理處費用報銷制度

　　一、目的：進一步規范和完善管理處的費用報銷管理制度，加強費用控制，減少成本支出，完善財務工作流程，提高工作效率。

　　二、適用范圍：zz家園管理處

　　三、過程與方法控制：

　?。ㄒ唬┪镔Y采購費用報銷程序：

　　A、零星物資采購：

　　1、物資采購之前，須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經理同意，方能按照程序進行采購；

　　2、管理處物資的采購由采購員統一辦理，特殊情況下（如采購員休假），由部門經理指定人員負責采購，且須先申請后采購；

　　3、物資采購完畢，由指定的檢驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續，當天的采購單據必須在次日交由出納報銷及入帳，且當月申請必須當月采購完備，特殊情況下，不能完成項，該項當月取消，于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據必須在背面填寫用途、經手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯系人等。

　　B、指定供應商物資采購：

　　1、日常維修材料及清潔用品由指定供應商送貨。

　　2、辦公用品的采購由供應商直接送貨至管理處后，由部門經理指定專人負責驗貨并簽收；

　　3、維修、設備類物資采購后，由倉管員負責驗貨并簽收；

　　4、除直接在公司財務部結帳的貨款外，其余指定供應商款項的結算必須在當月的25-27日由供應商負責人或指定的財務人員持發票及

　　有管理處相關人員簽字的送貨單前來管理處支取現金或支票，逾期或單據不齊，出納員有權拒付；超過此規定時間期限者不予辦理付款手續，相應款項推延至下一個月；

　　5、以上指定供應商物資采購的報銷流程及規定事項由采購員負責知會相關供應商。

　?。ǘ┙煌ㄙM、醫藥費、通訊費報銷：

　　1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起，填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷；

　　2、上下班交通費，據20**年交通費報銷辦法，每位職員（工）提出書面報告據實報銷，但報銷額度不得超過公司規定的金額。除上下班交通費外，所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數。

　　3、員工報銷規定范圍以內的交通費（培訓、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出），將當天車票交由安全、保潔主辦予以登記（時間、事由、金額、車票數）并在每張車票上注明當事人及時間經人事管理員證明確認后，于每月25-27日統一填寫《付款申請單》交出納處報銷，其余時間不予辦理報銷；

　　4、規定限額以內（員工30元/月、職（員）工100元/月）的醫藥費報銷，統一于每月25-27日進行，員工的醫藥費由保安/保潔主辦統一填單匯總于指定日報銷，職工的醫藥費由其本人填單于指定日內報銷，其余時間不予辦理，所有醫療費用不得累計跨季度（當月發生當月）報銷。

　　5、按公司規定享受通訊費的人員，憑電信局發票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標準據實報銷，通訊費用標準當月有效，不能累積。

　　報銷注意事項：

　　除員工交通費以外，《付款申請單》必須由直接經手人填寫；

　　《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途；

　　3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式（現金/支票/公司轉帳）、用途說明、大寫金額、小寫金額及經手人，備注欄內注明所附單據份額；

　　4、每一份報銷單據背面必須注明用途、日期、經手人及證明人；

　　5、所有報銷單據嚴禁使用釘書機。

　　6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊，同等面值發票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼，并在底單上注明張數*面值=金額。

　　7、付款申請單、發票單、報銷附件等均粘貼左上角，四邊不封死。

　　8、交通費、醫藥費單據均單獨填單報銷。

　　9、凡不符合上述8點要求的付款憑證，出納員有權拒絕報銷。

篇2：公司費用報銷管理規定

　　公司費用報銷管理規定

　　第一條 現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在"摘要"處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發票每人每餐報銷10元。外出聯系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發票上寫明出發地、目的地。

　　第四條 業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發生培訓費用按公司制定有關規定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發生的費用按公司有關醫療費用報銷規定執行。

　　第八條 員工因探病發生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。

篇3：公司費用報銷審核管理制度

　　公司費用報銷審核管理制度

　　一、目的

　　規范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

　　二、適用范圍

　　適用于公司各項報銷費用的控制。

　　三、職責

　　1、財務部主管負責報銷單據的及時審核。

　　2、公司各部門經理依總經理下發權限審核、核準，超出權限的交由總經理核準。

　　四、程序要點

　　1、費用報銷的標準

　　(1)行政管理費用報銷的標準（見下表）：

　　項目職務 交通費 業務費 電話費 辦公費 差旅費

　　交通工具 伙食標準 住宿標準 其他補助

　　總經理 合理開支，實報實銷。

　　部門經理

　　員工

　　備注：

　　1、業務費開支須事先向總經理申請。

　　2、差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。

　　(2)經營費用的報銷審核，以公司的實際經營狀況為依據。

　　2、報銷單據的填制要求

　　(1)費用經辦人原則上應在費用發生后的3個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處理。

　　(2)將原始單據剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

　　(3)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

　　(4)采購類經營費用，須憑有效的《請購單》和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據的后面。

　　(5)非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。

　　3、報銷單據的審核

　　(1)公司費用報銷由總經理下發主管權限,各主管依據權限給予審核\核準辦理。

　　(2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權限簽字確認。

　　(3)財務部主管應在收到報銷單據的一個工作日內，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后。報銷費用超出權限的交由總經理審批。

　　(4)經審核報銷單據不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經理批準的報告時，審核人應退回報銷單據。

　　4、費用的給付

　　(1)報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部領取費用。

　　(2)財務部會計根據報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內容。

　　(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領取費用。

　　(4)單位價格在1000元以下的報銷費用，由出納員用現金支付。

　　(5)單位價格在1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經理批準后，以現金支付。

　　(6)費用發生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。

　　5、費用報銷單據的保管

　　(1)費用報銷單據由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經理審核后，由會計根據會計核算制度匯總、記賬、編制相關財務分析報表。

　　(2)所有報銷的費用單據，由財務部加密長期保存。

　　五、記錄

　　1、《費用報銷登記表》

　　2、《費用報銷單》

　　附件一：費用報銷登記表

　　NO:

　　報銷日期 報銷人 辦公費 交通費 業務費 差旅費 物料消耗 其他 合計金額 領款人